湖南懷化商業(yè)供銷學(xué)校2024年度部門預(yù)算公開說明

目 錄

第一部分  2024年部門預(yù)算說明

一、部門基本概況

二、部門預(yù)算單位構(gòu)成

三、部門收支總體情況

四、一般公共預(yù)算財政撥款支出

五、政府性基金預(yù)算支出

六、其他重要事項的情況說明

七、名詞解釋

第二部分  2024年部門預(yù)算表

1.收支預(yù)算總表

2.收入預(yù)算總表

3.支出預(yù)算總表

4.財政撥款收支預(yù)算總表

5.本年一般公共預(yù)算支出預(yù)算表

6.本年一般公共預(yù)算基本支出預(yù)算表

7.本年“三公”經(jīng)費支出預(yù)算表

8.本年政府性基金預(yù)算支出預(yù)算表

9.本年項目支出預(yù)算表

10.本年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出預(yù)算表

11.項目支出績效目標(biāo)表

12.部門整體支出績效目標(biāo)表

注：以上部門預(yù)算報表中，空表表示本部門無相關(guān)收支情況

一、部門基本概況

（一）部門職責(zé)

湖南懷化商業(yè)供銷學(xué)校是市直正處級中職學(xué)校，核定全額撥款事業(yè)編制184名，屬財政撥款經(jīng)費包干預(yù)算事業(yè)單位，一級部門預(yù)算單位。學(xué)校全面貫徹黨的教育方針，落實立德樹人根本任務(wù)，培養(yǎng)中等專業(yè)技能人才，促進(jìn)經(jīng)濟社會發(fā)展，舉辦商貿(mào)財經(jīng)、旅游服務(wù)、文化藝術(shù)、電子技術(shù)、機械工程等中等學(xué)歷教育和中高級技工教育；開展中高級技工和預(yù)備技師職業(yè)技能鑒定業(yè)務(wù)，承擔(dān)與職業(yè)教育相關(guān)的其他社會培訓(xùn)服務(wù)。

（二）機構(gòu)設(shè)置情況

湖南懷化商業(yè)供銷學(xué)校作為一級部門預(yù)算單位，內(nèi)設(shè)科室為：黨政辦公室、教務(wù)（含培訓(xùn)）科、學(xué)保（含招生）科、物業(yè)管理科、財務(wù)科、監(jiān)審科共計6個科室。

二、部門預(yù)算單位構(gòu)成

納入2024年部門預(yù)算編制范圍的包括：湖南懷化商業(yè)供銷學(xué)校本級。

三、部門收支總體情況

2024年部門預(yù)算包括本單位預(yù)算內(nèi)的收支情況。

（一）收入預(yù)算。包括一般公共預(yù)算、政府性基金、國有資本經(jīng)營預(yù)算等財政撥款收入，以及經(jīng)營收入、事業(yè)收入等單位資金。2024年年初本部門收入預(yù)算3551.83萬元，其中，一般公共預(yù)算撥款3206.83萬元，政府性基金預(yù)算撥款0萬元，納入財政專戶管理的非稅收入撥款295萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算撥款0萬元，上級補助收入20萬元，其他收入30萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余0萬元。壓減公用經(jīng)費和專項支出后，同口徑對比，收入較上年減少377.82萬元，減幅9.6%，主要原因是我校預(yù)計項目收入減少，主要為技工院校實訓(xùn)補貼項目收入減少。

（二）支出預(yù)算。2024年本部門支出預(yù)算數(shù)3551.83萬元，其中，一般公共服務(wù)支出371萬元，教育支出2901.33萬元，社會保障和就業(yè)支出153萬元，衛(wèi)生健康支出76.5萬元，其他支出20萬元。壓減公用經(jīng)費和專項支出后，同口徑對比，支出較上年減少377.82萬元，減幅9.6%，主要原因是部分項目按預(yù)定計劃開支，臨近項目驗收支出減少，同時實訓(xùn)補貼支出減少。

四、一般公共預(yù)算財政撥款收支情況

  2024年本部門一般公共預(yù)算撥款支出為3206.83萬元，其中：一般公共服務(wù)支出76萬元，占2.37%；教育支出2901.33萬元，占90.47%；社會保障和就業(yè)支出153萬元，占4.77%；衛(wèi)生健康支出76.5萬元，占2.39%。具體安排情況如下： 

（一）基本支出：2024年年初預(yù)算數(shù)為1346.83萬元，是指為保障單位機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項支出，包括用于基本工資541.46萬元、津貼補貼45.22萬元、績效工資369.57萬元、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費153萬元、職工基本醫(yī)療保險繳費76.5萬元、離退休公用經(jīng)費18.62萬元等；

（二）項目支出：2024年年初預(yù)算數(shù)為1860萬元，是指單位為完成特定行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)而發(fā)生的支出，包括有關(guān)事業(yè)發(fā)展專項、專項業(yè)務(wù)費、基本建設(shè)支出等。其中：中職改善辦學(xué)條件支出740萬元，主要用于教學(xué)設(shè)備購置、校舍維修改造建設(shè)、校園環(huán)境改善等方面；中職免學(xué)費支出800萬元，主要用于學(xué)校日常公用開支及學(xué)生學(xué)習(xí)環(huán)境改善等方面；中職學(xué)校“楚怡”行動高水平教師隊伍建設(shè)項目開支50萬元，主要用于5個湖南省“楚怡”行動高水平教師隊伍項目建設(shè)開支；雙優(yōu)建設(shè)項目開支36萬元，主要用于2個湖南省楚怡優(yōu)質(zhì)中職專業(yè)（群）項目建設(shè)開支等。

五、政府性基金支出情況

2024年無政府性基金預(yù)算支出。

    六、其他重要事項的情況說明

（一）“三公”經(jīng)費預(yù)算

2024年本部門“三公”經(jīng)費預(yù)算為0萬元。

（二）機關(guān)運行經(jīng)費

     2024年本部門機關(guān)運行經(jīng)費113.74萬元，壓減公用經(jīng)費后安排113.74萬元，同口徑對比，比上年預(yù)算數(shù)增加74.26萬元，提高188.09%，主要因為公用經(jīng)費開支增長76萬元，主要用于：離退休公用經(jīng)費，18.62萬元；工會經(jīng)費支出，19.12萬元；商品服務(wù)支出，76萬元。

    （三）政府采購情況

2024年本部門政府采購預(yù)算總額為0萬元。

（四）預(yù)算績效管理情況

按照市本級預(yù)算績效管理工作的總體要求，2024年我單位整體支出3551.83萬元，全部實行整體支出績效目標(biāo)管理，編報績效目標(biāo)的項目11個，涉及項目支出2205萬元，其中中職免學(xué)費800萬元，精品課程、在線開放課程9萬元，中職學(xué)?！俺毙袆痈咚浇處熽犖榻ㄔO(shè)項目50萬元，課題經(jīng)費4萬元，雙優(yōu)建設(shè)項目36萬元，社會培訓(xùn)、職業(yè)等級認(rèn)定21萬元，中職改善辦學(xué)條件740萬元，供銷社培訓(xùn)項目（三社合一）30萬元，技工院校實訓(xùn)補貼資金20萬元，個稅退稅及單位自由資金30萬元，全部實行項目支出績效目標(biāo)管理。

（五） 國有資產(chǎn)占用情況

1.截至2023年12月31日，本部門無車輛，單位價值50 萬元以上通用設(shè)備1套，系校園用變壓器設(shè)備整套。

2.2024年，本部門無新增車輛，無新增50萬元以上的通用設(shè)備和專用設(shè)備。

（六）預(yù)算績效目標(biāo)說明：本部門所有支出實行績效目標(biāo)管理。納入2024年部門整體支出績效目標(biāo)的金額為3551.83萬元，其中，基本支出1346.83萬元，項目支出2205萬元。具體績效目標(biāo)詳見報表。詳見附件2024年項目支出績效目標(biāo)表。

（七）一般性支出情況

1.2024年本部門無會議費預(yù)算。

2.2024年，本部門培訓(xùn)費預(yù)算10萬元，具體為：對接產(chǎn)業(yè)需求開展社會培訓(xùn)，內(nèi)容相關(guān)專業(yè)與有關(guān)部門聯(lián)合開展面向社會的社會人員培訓(xùn)，預(yù)計人數(shù)100人以上，預(yù)算10萬元。

3.2024年本部門無舉辦節(jié)慶、晚會、論壇、賽事等預(yù)算。

七、專業(yè)名詞解釋

1.機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行，用一般公共預(yù)算撥款安排用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。

2.“三公”經(jīng)費：納入財政預(yù)算管理的“三公“經(jīng)費，是指用一般公共預(yù)算撥款安排的公務(wù)接待費、公務(wù)用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

湖南懷化商業(yè)供銷學(xué)校2024年預(yù)算公開表